대 다수의 사람이 사회생활을 시작하면서 처음에는 좋은 직장 좋은 커리어 쌓는 것이 목표이지만 어느 정도 자리를 잡고 40~50대가 되면서 은퇴 후를 생각하게 됩니다. 그래서 많은 분이 401K, IRA, Roth IRA, Stock, Mutual Fund 등을 고려하고 또 실질적으로 투자를 하는 것을 볼 수 있습니다.
하지만 미국에서 일을 하면서 세금을 꾸준히 잘 내셨다면 은퇴 후에 받는 Social Security Benefit을 빼놓을 수 없습니다. 회사를 다니건 자영업을 하건 미국에서 세금을 낸다는 것은 은퇴 후 연금을 받으며 Medicare와 같은 많은 혜택을 받을 수 있다는 것입니다.
2023년에 65세부터 SSA 은퇴 연금을 받으신 경우 매월 최고 $3,627까지 받을 수 있으며 시민권이 없어도 미국에서 세금을 내면서 자격 조건을 갖추었다면 세계 어느 나라에서 노후를 보내든지 지역적으로 차이가 있긴 하지만 은퇴 연금 및 혜택을 받을 수 있습니다. 문제를 제기하는 사람들도 있기는 하지만 개인적으로 미국의 Social Security Benefit은 좋은 프로그램이라고 생각합니다.
미국에서 은퇴 후 Social Security Benefit을 받으려면 여러 자격 조건을 갖추어야 합니다. 제일 중요한 부분은 여러분이 아시는 바와 같이 Social Security Tax를 내야 합니다. Social Security Tax는 미국에서 법적으로 일을 해서 돈을 버는 사람은 모두 내게 되어 있는데 이 tax는 income tax와는 별도로 내는 tax이며, Paycheck을 받을 때 이미 회사에서 income tax와 함께 deduct를 하기 때문에 얼마를 deduct 하는지 모르는 분들이 있는데 Paycheck stub에 FICA로 표기되어 쉽게 알아볼 수 있습니다.
2023년에는 본인 부담이 7.65%가 되고 고용주가 7.65%를 부담하게 됩니다. 고용주가 항상 내 임금의 7.65%를 내 노후를 위해서 부담한다고 생각하시면 됩니다. 이는 W-2를 받으 실 때 적용되며 1099를 받는 분들은 본인이 보고하는 수입의 15.3%를 내야 합니다.(약간의 income tax 혜택이 있긴 하지만). 항상 재정적으로 부족한 상황에서 15.3%의 FICA를 내는 것이 부담스럽게 느껴질 수 있지만 그래도 세금을 내야 Social Security Benefit을 fully 받으실 수 있습니다.
Social Security Benefit을 신청하면 신청자의 Insured status를 확인하게 되는데 Insured Status에 따라 benefit을 받을 수 있는 조건이 바뀌게 됩니다. Status의 구분은“quarter of coverage”라고 하는 credit이 얼마나 싸였는지에 따라 결정됩니다. 일을 얼마나 많이 하느냐? 보다는 income에 따라 정해집니다.
2023년의 경우 일을 해서 수입이 $1,640.00이면 1 quarter of coverage credit을 받게 되며 아무리 일을 많이 해도 1년에 최고 4 quarters of coverage만 받을 수 있으며 평생 40 quarters of coverage까지만 credit이 쌓이게 됩니다. 즉 한달 일을 해서 $50,000을 벌어서 세금을 내고 나머지 11개월은 수입이 없었다고 하여도 $1,640 x 4 = $6,560 이상을 벌었으므로 4 quarters credit을 받게 됩니다. Quarter of Coverage의 액수는 매년 조정이 됩니다.
기본적으로 다음과 같이 3개의 insured status로 구분됩니다.
Fully Insured Status
은퇴연금, 생존자 혜택, 장애 혜택 등을 받을 수 있는 자격을 갖추려면 62세 전, 사망하기전이나 장애가 되기 전에 6 quarters credit이 있어야 합니다. 하지만 40 quarters credit을 받아야 Permanent Status가 되는데 즉 Fully Insured for Life가 됩니다. 그러나 1년에 4 quarters credit밖에 받지 못하므로 10년은 (10년 연속이 아님) 일을 해야 permanent status를 받을 수 있습니다.
만일 18세부터 일을 해서 28세까지 fully insured status를 가진 사람이 29세에 사고로 장애인이 되었다고 했을 때 Social Security 은퇴 연금은 받을 수 없지만 Social Security Medicare 혜택은 받을 수 있습니다.
Currently Insured Status
일을 하기 시작해서 처음 13분기 (4년 1개월) 안에 6 quarters credit을 받으면 current insured status를 받게 됩니다. Social Security Benefit에 사망자의 부양가족에게 주는 $255의 생존자 혜택을 Currently Insured Status에서는 부양가족이 받을 수 없습니다.
Disability Insured Status
본 status의 자격은 당사자가 fully insured status (최소 6 quarters credit)가 되어야 하고 장애인 신청을 하는 날 이전 40분기 (10년) 중 20 quarters of coverage를 받아야 합니다.<*>
Social Security 혜택, Medicare, Medi-Cal에 대한 문의는 medicare@hawinsurance.com or (213)737-5533으로 해 주시면 성심껏 도와 드리겠습니다.
다음 호에 계속
팬데믹이 가져온 삶의 변화와 위기에 대처하기 -이하정 재정설계사-
