유언장과 신탁의 차이점은 무엇입니까? -윤희재변호사-

   유산 계획 과정에 대해 생각할 때 귀하의 필요를 충족할 뿐만 아니라 현재 삶의 단계에 따라 가장 적합한 유산 계획을 세우고 싶을 것입니다. 유산 상속에 대해 생각할 때 유언장과 신탁에 대해 들어보셨을 것입니다.

   유언장과 신탁은 분명히 다른 법적 문서이지만 귀하의 사망 시 각각의 고유한 방식으로 수혜자를 식별합니다. 유언장과 신탁의 주요 차이점 중 하나는 효력이 발생하는 시기입니다. 유언장은 사망할 때까지 이행되지 않는 반면, 신탁은 서명 및 자금 조달 즉시 효력이 발생합니다. 스스로 결정을 내릴 수 없을 정도로 무력해져도 유언장이 개입하여 새로운 상황에 대응할 수단이나 계획을 제공할 수 없습니다.

   그렇더라도 유언장을 사용하면 다음을 수행할 수 있습니다.

·자녀와 애완동물의 보호자를 지명하십시오.

·당신이 떠나면 당신의 자산이 갈 곳을 지정하십시오.

·최종 준비의 세부 사항을 지정합니다.

 

   유언장은 유산 계획 과정을 순조롭게 하지만, 단점도 있습니다.

   다음 세부 사항을 염두에 두십시오.

·유언장은 자산 분배에 대해 제한된 통제권을 제공합니다.

·대부분의 경우 유언장에는 일종의 검인 절차가 필요합니다.

·유언장은 공개 문서이므로 비공개로 유지하고 싶은 정보가 있는 경우, 신탁을 선택하는 것이 좋습니다.

 

   유언장보다 복잡한 신탁은 어떻게 다릅니까? 

·자산이 분배되는 방법뿐만 아니라 분배되는 시기도 결정할 수 있습니다.

·하나 이상의 형식으로 사용할 수 있습니다.

·검인을 완전히 피하지는 못하더라도 검인을 받을 가능성을 최소화하도록 도와줍니다.

·자산의 개인적 분배

   신탁을 만들 때 기존 소스의 자산을 새 신탁 계정으로 이전하여 계정에 자금을 조달하는 것이 가장 중요합니다. 따라서 신탁은 유언장보다 설정하기가 더 복잡하다고 말할 수 있지만 검인을 피하는 것이 목표라면 신탁을 설정하는 것이 현명합니다.

 

   Having it both ways

   유언장과 신탁을 동시에 작성할 수 있습니까? 대답은 '예'입니다. 신탁은 귀하의 자산에 어떤 일이 일어날지 설정하도록 설계되었지만, 유언장은 자녀의 후견인 역할을 할 사람을 지정하고 귀하의 재산 관리를 위해 신뢰할 수 있는 유언 집행인을 지정하고 귀하의 최종 바램을 말할수 있는 기회를 제공합니다.

   신탁이 유언장과도 다른 점은 신탁은 주로 귀하가 사망한 후 귀하의 재산을 관리하기 위해 만들어지지만 귀하가 아직 살아 있을 때도 영향을 미칠 수 있으나, 유언장은 사후에만 효력이 발생합니다. 

   그러나 이러한 문서에 대해 어떻게 이의를 제기할 수 있습니까? 우선, 유언장은 구식이 될 수 있기 때문에 문제 가능성이 더 큽니다. 또한 당신의 정신이 온전하지 못한 시점에 유언장이 만들어졌다는 주장과 맞서 싸울 수 있습니다. 또 다른 가능성은 당신이 다른 사람의 영향을 받는 동안 유언장이 만들어졌다는 가정하에 유언장에 이의를 제기할 수 있다는 것입니다. 반면에 신탁은 만기일이 없기 때문에 경쟁할 가능성이 훨씬 적습니다.

   유언장과 신탁을 구별하는 또 다른 세부 사항은 유언장이 채권자로부터 누구에게도 보호를 제공하지 않으며 세금 혜택을 제공하지 않는다는 것입니다. 이와는 달리 취소불능 신탁은 변경할 수 없는 신탁 유형이며 재산에서 자산을 제거하는 목적을 가지고 있습니다.  

   여러 가지 차이점이 있음에도 불구하고 유언장과 신탁은 모두 귀하의 자산이 귀하의 희망에 따라 상속인에게 할당되도록 하는 데 중점을 둔 법적 도구입니다. 신탁은 유언장보다 설정하는 데 더 많은 서류 작업이 필요하며 따라서 일반적으로 유언장보다 준비하는 데 더 비쌉니다. 모든 법적 문제와 마찬가지로 부동산 변호사와 상담하면 교육을 받고 명확한 결정을 내릴 수 있습니다. 세무사 및 재무 설계사에게 도움을 요청할 수도 있습니다.

 

   Where should you go from here?

   명확한 기대치를 설정하고 이를 서면으로 문서화하면 사망 후 남겨진 사랑하는 사람에게 큰 도움이 될 것입니다. 신탁과 유언장은 임종 시 원하는 사항과 관련하여 원하는 일을 요약할 때 사용할 수 있는 방법입니다.

   궁극적으로 유언장과 신탁의 주요 차이점은 관련된 작업과 연관이 있습니다. 예를 들어 유언장은 일반적으로 3년에서 5년마다 업데이트가 필요하기 때문에 신탁보다 유지 관리 수준이 낮은 것으로 간주됩니다. 반면에 신탁은 결혼이나 자녀 출산과 같은 중요한 인생 사건이 발생할 때마다 갱신되어야 합니다.

   항상 그렇듯이 귀하와 귀하의 상황에 가장 적합한 도구를 파악하는 데 도움을 줄 수 있는 법률 및 재정 고문과 상담하십시오. 이렇게 하면 부동산 계획 프로세스에 대한 개인화된 접근 방식을 통해 장기 목표를 달성할 수 있습니다. 

  

Presented by Hee Jae Yoon     Estate Law Center

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