유산 계획을 세우기 전에 다음 질문에 답해야 합니다.
나의 재산은 어떻게 구성되는가? 귀하의 유산은 다음을 포함하여 사망 당시 귀하가 소유한 모든 자산으로 구성됩니다.
·증권
· 부동산
· 사업에 관련 이자
· 개인 재산
· 현금
· 은퇴 계획 및 IRA
· 생명 보험 사망 혜택
유언장(Will)과 신탁(Trust)의 차이점은 무엇입니까?
· 유언장은 사후에 효력이 발생합니다. 신탁은 생성 시 유효합니다.
· 유언장은 누가 무엇을 받을지 지시하고 절차를 감독할 법정 대리인(Legal representative)을 지정합니다. 신탁은 사망 전에 재산을 분배할 수 있습니다.
· 신탁은 신탁에 예치된 재산만 보장합니다. 유언장에는 유언장을 작성한 사람이 단독으로 소유한 모든 것이 포함됩니다.
· 유언장은 공개 기록입니다. 신탁은 비공개로 유지됩니다.
위임장(Power of attorney)이란 무엇이며, 믿을 만 할까요?
· 위임장은 다른 사람에게 법적 권리를 부여합니다. 재정 문제를 포함하여 귀하가 결정을 내릴 수 없을 때 대신 결정을 내립니다.
· 위임장을 지정할 때, 법원이 결정하는 것이 아니라 귀하가 원하는 사람을 선택합니다.
의료 지시서(Medical directive)를 작성해야 합니까?
· 의료 지침에는 위임장, 건강 관리 위임장 및 의료 지침이 포함될 수 있습니다. 그것은 앞으로 일어날 수 있는 많은 정서적 외상(Emotional trauma)으로부터 귀하를 보호할 수 있습니다.
상속 계획을 언제 업데이트해야 합니까?
· 결혼
· 자녀를 갖거나 자녀를 입양
· 이혼
· 배우자의 사망
· 자산의 변경
· 타주(New state)로 이전
· 후견인, 수탁자 또는 유언 집행인의 신분 변경
· 세 법 변경
가족이 내 유언장에 이의를 제기하지 않도록 하려면 어떻게 해야
합니까?
· 귀하의 유언장이 제대로 서명, 공증되었는지 확인하십시오.
· 살아 있는 동안 가족에게 귀하의 결정을 설명하십시오.
생전 신탁(Living trust)이 있는 경우에도 유언장이 필요합니까?
· 귀하의 신탁 계정으로 이전되지 않은 자산을 확보하려면 여전히 유언장이 필요할 수 있습니다.
· Pour-over는 자산을 귀하의 신탁으로 이전합니다.
· 생전 신탁을 설정할 때 자산(Asset)을 신탁으로 이전해야 한다는 점을 기억해야 합니다.
· 수혜자 지정 없이 양도되지 않았거나 다른 개인과 공동으로 소유권이 지정되지 않은 자산은 여전히 검인 대상(Subject to probate)이 될 수 있습니다.
검인(Probate)이란 무엇입니까? 검인은 다음을 포함하는 절차입니다.
· 유언장 확인
· 채권자에 대한 지불
· 유언장에 따라 상속인에게 자산 분배
· 분쟁 해결(Settle dispute)을 위한 제삼자 중재자
유언 검인은 대규모 유산에만 적용되는 문제입니까?
· 예외 및 해결책이 있을 수 있지만, 유산으로 남겨진 대부분의 유산은 사망 시 유언 검인이 필요합니다.
· 개인이 유언장 없이 사망한 경우, 일반적으로 검인이 필요합니다.
· 일부 주에서는 소규모 유산에 대한 비용 및 시간 지연을 줄이는 간소화된 절차를 채택했습니다.
당연히 이것이 전부는 아닙니다! 아마도 귀하는 다양한 질문이 있으며 모두 자세한 답변이 필요할 것입니다. 그러나 위의 질문들을 기반으로 상담을 시작한다면 유산 관련 변호사 및 회계사와 더 유익한 토론을 할 수 있을 것입니다.
결국 상속 계획은 불필요한 세금과 비용을 줄이면서 자산 가치를 보존합니다. 이는 상속인, 특히 장애가 있거나 정상적인 생활이 불가능한 경우(Incapacitated), 귀하가 받기를 원하는 것을 받도록 보장합니다. 더 많이 알수록 더 많은 것을 보장할 수 있습니다.
Presented by Hee Jae Yoon Estate Law Center
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펜데믹 이후 재정 관리법(2) -이하정 재정설계사-
